Учётные периоды
Учётные периоды — это механизм, которым вы управляете тем, какие месяцы открыты для работы, а какие уже завершены. Каждый период соответствует календарному месяцу (январь 2026, февраль 2026 и так далее), и его состояние определяет, можно ли ещё проводить, исправлять или отменять проведение документов этого месяца.
Почему это важно: без контроля периодов бухгалтер мог бы случайно изменить январский счёт-фактуру в мае и исказить отчёты, уже сданные в Налоговую службу.
Где найти: Боковое меню → Бухгалтерия → вкладка Учётные Периоды
1 пересчитать итоги по периодам · 2 запустить помощник закрытия
Кнопка с замком рядом с Начать закрытие — это та, что блокирует месяц окончательно. Она стоит в одном клике от главной кнопки, так что смотрите внимательно, на какую нажимаете, — но с первого нажатия она ничего не блокирует: сначала запрашивает дату блокировки и подтверждение.
Стрелки ‹ и › в шапке, по обе стороны от года, переводят вас на предыдущий или следующий год. Оттуда вы попадаете в декабрь прошлого года.
Что вы видите на экране
Экран показывает выбранный год как 12 карточек, по одной на месяц. Каждая карточка показывает:
| Элемент | Что показывает |
|---|---|
| Месяц и год | Январь 2026 |
| Состояние | Открыт / Закрывается / Закрыт / Заблокирован — или никакого индикатора, если у месяца ещё нет периода |
| Количество проводок | Сколько бухгалтерских записей содержит месяц |
| Документы Закрытия | Ссылка на реестр документов закрытия месяца |
| Дата закрытия | Момент, когда период был закрыт |
Периоды создаются сами. При проведении первого документа месяца период появляется автоматически, в состоянии Открыт. Если хотите открыть его явно заранее, на карточке месяца есть кнопка Открыть период.
Четыре состояния периода
Открыт → Закрывается → Закрыт → Заблокирован
↑ ↓
└── (отмена / переоткрытие)
Открыт
Обычное рабочее состояние. Можно всё:
- Создавать, исправлять и проводить документы с датой этого месяца
- Отменять проведение уже проведённых документов
- Исправлять начальные остатки, если дата перехода попадает в этот период
Закрывается
Период сам переходит в это состояние, когда вы запускаете помощник закрытия. Это состояние «работы идут»:
- Проведение остаётся разрешённым — шаги закрытия должны иметь возможность выпускать проводки
- Карточка месяца предлагает Продолжить закрытие и Отменить закрытие
- Отмена возвращает период в Открыт и сбрасывает прогресс помощника
Закрыт
Когда период закрыт:
- Проводить документы с датой этого месяца больше нельзя
- Отменять проведение документов этого месяца тоже нельзя
- Документы остаются видимыми, отчёты работают как обычно
- Карточка показывает дату закрытия и предлагает Переоткрыть
Исправления в закрытом месяце. Ни провести, ни отменить проведение нельзя. Есть два пути: переоткрыть период, если политика компании это допускает, или зарегистрировать исправление в текущем месяце — новым документом с отрицательными значениями. Второй путь рекомендуемый: он оставляет отчётный месяц нетронутым, а след исправления остаётся видимым.
Заблокирован
Конечное состояние. Кнопка с замком появляется на Открытых месяцах, а не на закрытых — после этого пути назад нет: не переоткрыть, не отменить, не исправить. Карточка помечает такой месяц отдельно и показывает Заблокирован окончательно, без единого доступного действия.
Не блокируйте месяц «для порядка». Используйте блокировку только для финансовых лет, которые завершены, сданы и проверены. Закрытый период даёт ту же защиту от случайных изменений, но остаётся обратимым.
Кнопка с замком стоит прямо рядом с Начать закрытие, на карточке любого открытого месяца. Когда вы нажимаете её, обе кнопки тут же заменяются выбором даты и парой Подтвердить / Отмена. Без заполненной даты Подтвердить остаётся неактивной, а Отмена выводит вас без каких-либо последствий.
Помощник закрытия месяца
Закрытие — не просто кнопка. На карточке открытого месяца вы нажимаете Начать закрытие, и открывается помощник Закрытие месяца с шестью шагами:
| Шаг | Что делает |
|---|---|
| Проверки | Проверяет, согласованы ли итоги периода (обороты) с бухгалтерскими записями |
| Переоценка валют | Показывает предварительно проводки переоценки монетарных валютных остатков |
| Амортизация | Показывает предварительно износ основных средств и амортизацию нематериальных активов |
| Затраты | Показывает предварительно распределение косвенных производственных затрат |
| Финансовый результат | Показывает обороты месяца и накопленное за год — строго информационно |
| Подтверждение | Фактически выполняет операции, по порядку, и закрывает период |
На шаге Подтверждение POSfix выполняет последовательно:
- Переоценка валют
- Амортизация основных средств
- Амортизация нематериальных активов
- Распределение косвенных затрат
- Расчёт налога на прибыль — только в декабре
- Реформация баланса — только в декабре
- Блокировка периода — последний шаг
Последний шаг называется на экране Блокировка периода, но он переводит месяц в состояние Закрыт, а не Заблокирован. Переоткрытие остаётся возможным. Блокировка — действие отдельное от закрытия, и её кнопка стоит в одном клике от главной: следите, на какую нажимаете.
Каждая операция идемпотентна: если запустить её ещё раз на уже обработанном месяце, ничего не произойдёт. Порядок важен — распределение читает остатки, оставленные амортизацией, а налог читает результат после распределения, — поэтому они выполняются последовательно, а не параллельно.
Последний шаг отказывается закрывать месяц, пока остались бухгалтерские проводки в состоянии Черновик. Шаг Проверки в начале помощника показывает их заранее — проверьте там, чтобы не остановиться на самом Подтверждении.
Шаг «Финансовый результат» ничего не проводит. Он только показывает цифры. Счета доходов и расходов не закрываются ежемесячно — см. ниже.
Закрытие года
Закрытие года существует и входит в тот же помощник: в декабре появляются два дополнительных шага, скрытые в остальные месяцы.
Счета 6xx и 7xx закрываются ЕЖЕГОДНО
Счета доходов и расходов накапливаются в течение всего года. Они закрываются один раз, в декабре, реформацией баланса. Ежемесячного закрытия доходов и расходов не существует и существовать не должно.
Помощник выполняет всю цепочку за один прогон, в два шага:
Шаг A 6xx / 7xx → 351 Итоговый финансовый результат → 333.1 Чистая прибыль / 333.2 Чистый убыток
Шаг B 333.1 → 332 (прибыль) 332 → 333.2 (убыток)
Выпускаются две проводки, обе с датой 31 декабря. В журнале проводок вы узнаёте их по типу источника: Закрытие доходов/расходов и Реформация баланса.
Механизм пишет на аналитики 333.1 и 333.2, а не на групповой код 333.
После закрытия декабря 333.1 и 333.2 остаются с нулевым остатком. Результат года находится на 332 Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет.
В формате Баланса результат отчётного периода имеет собственную строку, отдельную от нераспределённой прибыли прошлых лет. Распределение прибыли — решение общего собрания участников, и относится оно к следующему финансовому году.
POSfix пока такого разделения не делает: он переносит результат на 332 прямо 31 декабря. Сданный в таком виде баланс выходит с пустой строкой текущего результата и с раздутой строкой прошлых лет.
Что делать. Откройте журнал проводок на 31 декабря и прочитайте сумму из проводки Реформация баланса. Перенесите её в строку результата отчётного периода и вычтите из строки прошлых лет. Такое же исправление сделайте в Отчёте об изменениях собственного капитала.
Налог на прибыль
Тоже в декабре, перед реформацией баланса, помощник рассчитывает налог на прибыль и выпускает соответствующую проводку. В остальные 11 месяцев шаг отключён, с пояснением — он не рапортует ложное «OK».
Документы закрытия
На каждой карточке месяца есть ссылка Документы Закрытия. Там вы найдёте в одном реестре ежемесячные документы износа и амортизации (пришедшие из модуля активов) и проводки, выпущенные самой бухгалтерией (переоценка, распределение, налог, реформация).
Документы износа можно исправлять, пока они Черновик. Вы можете изменить сумму по активу, убрать актив из месяца или добавить пропущенный. Оставшийся график пересчитывается автоматически, чтобы общая амортизируемая стоимость актива не менялась из-за исправления одного месяца.
Рекомендуемый порядок работы за месяц
- В течение месяца — период Открыт, вы проводите документы по ходу дела
- Первые дни следующего месяца — проверяете полноту:
- Все полученные счета-фактуры введены и проведены?
- Банковская выписка сверена?
- Зарплаты рассчитаны и проведены?
- Не осталось ли проводок в состоянии Черновик?
- Проверьте ведомость — откройте Бухгалтерия → Оборотная ведомость и сравните с ожиданиями
- Запустите помощник — Начать закрытие и пройдите шесть шагов
- Подтвердите — операции выполняются, и период закрывается
Конкретный пример: SRL «Codru-Vin» закрывает март 2026 года 4 апреля. Главный бухгалтер запускает помощник 1 апреля, команда проверяет три дня — период остаётся в состоянии Закрывается, значит работать ещё можно, — а 4 апреля доходит до шага Подтверждение, и месяц закрывается.
Переоткрытие периода
Если вы обнаружили, что нужно внести исправления в уже закрытый период, есть два варианта.
Вариант 1: исправление в текущем месяце (рекомендуется)
Вы регистрируете новый документ, с отрицательными значениями, в текущем (открытом) периоде. Это предпочтительный метод:
- он не затрагивает целостность закрытого и уже сданного месяца
- он не вызывает вопросов при аудите
- след исправления виден и прозрачен
Это и единственный метод, который предлагает платформа: исправление делается новым документом с обратными знаками, а не изменением старого.
Вариант 2: переоткрытие
С карточки закрытого месяца Переоткрыть возвращает его в состояние Открыт. Используйте этот вариант только тогда, когда исправления в текущем месяце недостаточно.
Переоткрытие фиксируется. Каждое переоткрытие порождает событие аудита: кто и когда. При налоговой проверке частые переоткрытия вызывают вопросы. Заблокированный период не переоткрывается вовсе.
Устранение неполадок
| Проблема | Вероятная причина | Решение |
|---|---|---|
| «Не могу провести документ» | Период Закрыт или Заблокирован | Проверьте состояние месяца в Учётных Периодах |
| «Не могу отменить проведение» | Период тем временем закрыли | Переоткройте период или сделайте исправление в текущем месяце |
| Закрытие срывается на последнем шаге | В этом месяце остались проводки в состоянии Черновик | Проведите или удалите их, затем повторите Подтверждение. Их же вы видите в списке на шаге Проверки |
| Не могу исправить начальные остатки | Период перехода закрыт | Переоткройте период или введите исправление ручной операцией |
| Период не появляется в списке | В этом месяце вы не провели ни одного документа | Нажмите Открыть период на карточке месяца или проведите документ с этой датой |
| Шаги налога и реформации не появляются | Вы не в декабре | Это правильное поведение — операции годовые |
| Кнопки закрытия отсутствуют | У вас нет права на функцию «Закрытие периода» | Попросите администратора организации дать право записи на эту функцию |
Связь с другими документами
Учётные периоды взаимодействуют почти со всеми возможностями POSfix:
- Журнал проводок — проводки сгруппированы по периодам; закрытие блокирует добавление новых
- Начальные остатки — их уже нельзя исправить, когда период перехода закрыт
- Правила проведения — проведение проверяет состояние периода, прежде чем формировать формулы
- Валютные операции — переоценка валют выполняется первым шагом при закрытии
- Оборотная ведомость — проверьте её перед закрытием
Частые вопросы
Можно ли пропустить месяц? Например, закрыть март, не закрыв февраль?
Технически да. Но так делать не стоит: входящие остатки марта зависят от февраля. Закрывайте периоды в хронологическом порядке.
Что происходит с документами в состоянии Черновик в закрытом периоде?
Они остаются видимыми, но их уже нельзя провести с датой этого периода. Есть два варианта: перенести их дату в открытый период или удалить их.
Внимание при закрытии: помощник запускается и выполняет все шаги, даже если остались бухгалтерские проводки в состоянии Черновик, но последний шаг отказывается закрыть месяц, пока они есть. Шаг Проверки перечисляет их с самого начала — разберитесь с ними там.
Кто может закрывать и переоткрывать периоды?
Любой, у кого есть право записи на функцию Закрытие периода. Права назначаются на экране управления разрешениями, по пользователю или по роли — фиксированной предопределённой роли для этого нет. Окончательная блокировка закреплена за администратором платформы.
Почему в периоде, где я работал, показано 0 проводок?
Проверьте, проведены ли документы. Черновики проводок не порождают.
Как закрыть финансовый год?
Вы закрываете месяцы по порядку, а в декабре помощник автоматически добавляет шаги Расчёт налога на прибыль и Реформация баланса. Счета доходов и расходов закрываются именно там, один раз в год: 6xx / 7xx → 351 → 333.1 / 333.2 → 332.
Помощник доводит результат до 332 в том же прогоне, хотя распределение прибыли — решение общего собрания участников. Перед сдачей вы вручную исправляете две строки капитала — см. раздел «Счета 6xx и 7xx закрываются ЕЖЕГОДНО».
Можно ли держать открытыми несколько периодов одновременно?
Да. Например, в апреле у вас могут быть открыты и март (для исправлений в последний момент), и апрель (для текущей работы). И всё же завершайте предыдущий месяц как можно быстрее.
Что будет, если кто-то переоткроет период, пока я работаю?
Месяц снова становится доступным для всех пользователей. Существующие документы остаются нетронутыми.
Нужно ли дождаться сдачи налоговых деклараций, прежде чем закрывать период?
Не обязательно. Вы можете сдать IPC, декларацию по НДС и прочее, а затем закрыть период. Но рекомендуется сначала завершить все проверки, чтобы избежать переоткрытия.
Как периоды влияют на отчёты?
Никак. Оборотная ведомость, карточка счета, финансовые отчёты работают независимо от состояния периода. Разница только в операциях записи: проведение и отмена проведения.
Что делать, если я закрыл период по ошибке?
Нажмите Переоткрыть на карточке месяца, если у вас есть право. Переоткрытие возможно для любого Закрытого периода — но не для Заблокированного.
Я перешёл с другой программы. Нужно ли создавать периоды за предыдущие месяцы?
Нет. Периоды появляются автоматически по мере проведения. Если вы вводите начальные остатки на 01.01.2026, периоды за 2025 год вам не нужны.