Operațiuni în valută
Multe companii moldovenești lucrează cu valută străină — importuri plătite în EUR, exporturi facturate în USD, credite în valută. POSfix suportă operațiuni multivalutare: cursurile BNM se sincronizează automat, diferențele de curs se calculează la fiecare plată și încasare, iar reevaluarea lunară face parte din asistentul de închidere a lunii.
Unde găsești: Meniu lateral → Contabilitate → Clasificatori → tabul Valute
Unde vezi cursurile: Meniu lateral → Contabilitate → Clasificatori → tabul Cursuri valutare
Așa arată ecranul Cursuri valutare pe o organizație nouă: gol, cu mesajul „Nu sunt cursuri valutare disponibile" și linkul Configurați valutele. Cursurile apar abia după ce bifezi valutele în Setări Valute.
În antet ai trei controale: selectorul de dată, butonul Sincronizare BNM și linkul Setări Valute. Odată ce ai valute bifate, tabelul de dedesubt are cinci coloane — Valută, Denumire, Unități, Curs Oficial și Curs / Unitate — iar sub el scrie sursa: Banca Națională a Moldovei.
Coloana Unități explică diferența față de site-ul BNM. Unele valute se publică pentru 100 de unități, nu pentru una. Curs Oficial e cifra publicată ca atare, iar Curs / Unitate e aceeași valoare adusă la o singură unitate — cea cu care platforma calculează.
Concepte de bază
Cursurile BNM
POSfix preia zilnic, automat, cursurile oficiale de la Banca Națională a Moldovei. Când creezi un document în valută:
- Selectezi Valuta (EUR, USD, RON etc.)
- POSfix completează automat Cursul valutar la data documentului — lângă câmp apare marcajul
BNM ✓ - Sumele în lei se calculează:
Sumă valutară × Curs
| Câmp | Valoare | Explicație |
|---|---|---|
| Suma valutară | 1 000,00 EUR | Suma în moneda tranzacției |
| Curs valutar | 19,4250 | Cursul oficial la data documentului |
| Sumă în lei | 19 425,00 MDL | Echivalentul în lei moldovenești |
Cursul se preia automat, dar poate fi suprascris. Dacă tranzacția s-a făcut la cursul băncii comerciale, scrii tu valoarea — câmpul se marchează cu „Curs modificat manual (diferă de cursul BNM)". Când schimbi data documentului, POSfix te întreabă înainte de a actualiza cursul: actualizarea recalculează sumele în lei ale tuturor liniilor.
Conturi cu evidență valutară
Nu toate conturile țin evidență în valută. Atributul se numește Multivalutar și se bifează în formularul contului, la Funcționalități cont. Pe un cont multivalutar, fiecare linie de notă poartă suplimentar suma valutară, codul valutei și cursul de la data tranzacției.
242 — Conturi curente în monedă națională — nu are evidență valutară în planul livrat. Contul curent în valută este 243, cu analiticele lui. Dacă operațiunile valutare ajung pe 242, soldul valutar nu se formează deloc și reevaluarea nu are ce reevalua.
Conturile de diferențe
Perechea de conturi pe care le folosește reevaluarea o vezi și o schimbi din Contabilitate → Șabloane de înregistrări → fila Conturi implicite, grupul Accounting — Close, pe cheile FX_REVAL_GAIN (câștig) și FX_REVAL_LOSS (pierdere). Livrate, ele arată 622.6 și 722.4. Le schimbi doar dacă organizația ta ține diferențele pe alte analitice.
Pentru contractele în unități convenționale, decontate în lei, POSfix rutează singur pe conturile de diferență de sumă: recunoaște conturile marcate „(u.c.)" din plan și nu te întreabă nimic.
Reevaluarea lunară
La sfârșitul fiecărei luni, soldurile conturilor valutare monetare se reevaluează la cursul BNM din ultima zi a lunii.
Cadența lunară e alegerea POSfix. Reevaluarea rulează la fiecare închidere de lună, ca rezultatul lunii să fie corect din start.
Reevaluarea nu are buton propriu: e primul pas al asistentului de închidere a lunii (Meniu lateral → Contabilitate → tabul Perioade Contabile → Începe închiderea). Asistentul îți arată întâi notele pe care le-ar genera, cu totalul de înregistrat, iar la pasul Confirmare le contabilizează.
Ce intră în reevaluare
Un cont intră doar dacă are și bifa Multivalutar, și natura de element monetar — bani, sau dreptul de a primi ori obligația de a plăti o sumă fixă în valută. Stocurile, imobilizările și avansurile rămân pe loc, indiferent ce curs vine. Conturile de avans sunt excluse prin construcție, nu prin configurare, deci nu ai ce bifa acolo.
Verifică bifa înainte de prima închidere. Împrumuturile de la părți afiliate și neafiliate (512.1, 512.2) vin din planul livrat fără atributul Multivalutar, deci nu se reevaluează. Dacă ai împrumuturi în valută pe ele, deschide contul din planul de conturi și activează Multivalutar.
Cum funcționează calculul
- POSfix identifică conturile multivalutare și le păstrează doar pe cele monetare
- Calculează, pentru fiecare pereche (cont, valută), soldul valutar și soldul curent în lei, la ultima zi a lunii
- Înmulțește soldul valutar cu cursul BNM din ultima zi a lunii
- Diferența dintre valoarea recalculată și soldul curent în lei devine linie de notă
- Diferențele mai mici de 1 ban se ignoră
- Nota se emite contabilizată, cu data ultimei zile a lunii
Ca să activezi o valută
- Deschide Contabilitate → Clasificatori → Valute. Ecranul se numește Setări Valute.
- Sus vezi cardul MDL — Leu moldovenesc, marcat Valuta de bază. Nu are bifă și nu se poate scoate.
- Sub el, în Valute Disponibile, ai câte un rând pentru fiecare valută, cu o casetă de bifat, codul și denumirea. Apeși pe rând ca să o activezi sau să o dezactivezi — se salvează pe loc, fără buton separat.
- Sub listă apare contorul: „N valute străine selectate".
- Din antet, linkul Cursuri Valutare te duce la ecranul cursurilor.
Butonul „Sincronizare BNM" e pe ecranul Cursuri valutare, nu în Setări Valute. În Setări Valute ai doar linkul către cursuri.
Ca să aduci cursurile
Pe ecranul Cursuri valutare, selectorul de dată din antet decide și ce vezi, și ce se sincronizează: Sincronizare BNM aduce cursurile pentru data selectată, nu pentru ziua de azi. Dacă vrei cursul de acum trei zile, pui întâi data, apoi apeși butonul.
Dacă nu vezi niciun curs, mesajul „Nu sunt cursuri valutare disponibile" înseamnă aproape întotdeauna că nu ai bifat încă valutele. Linkul Configurați valutele de sub mesaj te duce direct în Setări Valute.
Zilele fără curs publicat. În weekend și de sărbători legale BNM nu publică cursuri. Atât la contabilizare, cât și la reevaluare, POSfix folosește ultimul curs publicat înainte de data respectivă. Dacă 31 martie cade duminică, se folosește cursul de vineri.
Depanare
| Problemă | Cauza probabilă | Soluție |
|---|---|---|
| Cursul nu apare automat pe document | Valuta nu este bifată în Setări Valute, sau nu există niciun curs adus | Bifează valuta, apoi apasă Sincronizare BNM |
| Diferența de curs nu se calculează la plată | Factura și plata au același curs | Normal — fără schimbare de curs nu există diferență |
| Reevaluarea nu include avansurile | Sunt excluse prin construcție, nu din configurare | Comportament intenționat, nu defecțiune |
| Reevaluarea nu găsește nimic de reevaluat | Soldurile valutare stau pe conturi fără atributul Multivalutar, sau pe 242.x în loc de 243.x | Verifică pe ce conturi au ajuns operațiunile valutare |
| Suma reevaluată pare incorectă | Sold valutar greșit din tranzacții anterioare | Verifică fișa contului pe valută |
| Nu pot schimba cursul pe document | Documentul este deja contabilizat | Anulează contabilizarea, corectează cursul, contabilizează din nou |
Legătura cu alte documente
Operațiunile în valută interacționează cu mai multe funcționalități:
- Planul de conturi — atributul Multivalutar pe cont
- Reguli de contare — cum se generează automat diferențele de curs
- Perioade contabile — reevaluarea este primul pas al asistentului de închidere
- Șabloane de contare — conturile de câștig și pierdere din reevaluare
- Registrul jurnal — liniile valutare poartă suma valutară și cursul
Întrebări frecvente
Pot introduce manual un curs diferit de BNM?
Da. Pe document poți suprascrie cursul, util pentru tranzacțiile la cursul băncii comerciale. Câmpul se marchează vizibil ca modificat manual. Reevaluarea lunară folosește însă întotdeauna cursul BNM oficial, indiferent ce ai pus tu pe documente.
Ce se întâmplă dacă BNM nu publică curs pentru o anumită zi?
POSfix folosește ultimul curs publicat înainte de acea dată. Comportamentul este conform practicii contabile: cursul BNM rămâne valabil până la publicarea unuia nou.
Pot avea facturi în mai multe valute de la același furnizor?
Da. Fiecare factură are propria valută, iar soldurile se calculează separat pe fiecare pereche cont–valută. Reevaluarea se face tot pe fiecare valută în parte.
Cum afectează diferențele de curs profitul?
Diferențele favorabile (622.6) cresc rezultatul, cele nefavorabile (722.4) îl diminuează. Ambele sunt rezultat financiar, nu operațional. Fiind conturi din clasele 6 și 7, se închid o singură dată pe an, în decembrie, prin reforma bilanțului.
Trebuie să fac reevaluarea în fiecare lună?
Da. Nu trebuie însă să o pornești separat: este primul pas al asistentului de închidere a lunii. Dacă închizi luna prin asistent, reevaluarea s-a făcut.
Ce fac cu diferențele de curs la avansuri?
La reevaluarea lunară nu apare nimic: avansul este element nemonetar și rămâne la cursul din data plății.
La stingerea avansului cu factura finală, POSfix scoate avansul din cont la valoarea lui în lei — cea de la data plății — și acoperă restul soldului de partener cu o linie de diferență de curs, pe 622.6 sau 722.4. Nota se închide exact, fără reziduu pe contul partenerului.
Partea de factură neacoperită de avans rămâne creanță sau datorie monetară: ea se reevaluează lunar și produce diferență la decontare, ca orice sold în valută.
Care este diferența între diferența de curs la plată și cea de la reevaluare?
La plată sau încasare, diferența vine dintr-o operațiune reală: ai plătit sau ai primit o sumă diferită în lei față de cea înregistrată. La reevaluare, diferența este contabilă — ajustezi soldurile existente la cursul de închidere, fără mișcare de bani. Ambele merg pe aceleași conturi.
Ce este „diferența de sumă" și cu ce diferă de cea de curs?
Diferența de sumă apare pe contractele exprimate în unități convenționale, dar decontate în lei — nu circulă valută, doar suma în lei se recalculează. Are propria pereche de conturi, iar POSfix o alege singur: recunoaște conturile marcate „(u.c.)" din plan și rutează diferența acolo, fără să te întrebe.
Cum tratez plata parțială a unei facturi în valută?
Diferența de curs se calculează pe partea efectiv decontată. Restul rămâne ca datorie sau creanță în valută și se reevaluează la sfârșitul lunii.
Pot avea mai multe conturi bancare în aceeași valută?
Da. Contul bancar concret ajunge ca subconto pe linia de 243.x, deci nu ai nevoie de un cont analitic separat pentru fiecare bancă. Reevaluarea se calculează pe pereche cont–valută.
Ce fac dacă am greșit cursul pe o factură deja contabilizată?
Anulează contabilizarea, corectează cursul și contabilizează din nou. Dacă perioada este închisă, înregistrează corecția în luna curentă printr-un document cu valori negative.