Налоговые обязательства — сроки и отчётность
Панель подтягивает календарь сроков прямо из SFS, считает суммы, причитающиеся с зарплат, и формирует формы, которые вы сдаёте. Она ничего не подписывает и не передаёт — сдача остаётся за вами.
Эта страница показывает четыре экрана, которыми вы пользуетесь месяц за месяцем, и то, что на каждом нужно заполнить вручную.
Фискальный календарь
Где найти: Боковое меню → Фискальный календарь
Экран показывает сроки, опубликованные SFS на выбранный месяц, и позволяет отметить по вашей фирме, что вы сделали с каждым. Он ничего не сдаёт и суммы не считает — это ваш журнал соответствия.
Сверху четыре счётчика — Запланировано, Ожидание, Подано, Просрочено, — которые подводят итог месяца с одного взгляда. Стрелки рядом с названием месяца переключают вперёд и назад, а кнопка Синхронизировать из SFS перезагружает официальный список, когда что-то изменилось в середине месяца.
Под счётчиками — сетка календаря. Нажимаете на день, и ниже появляются сроки, наступающие в этот день. Полный список месяца сгруппирован по категориям налогов, в группах, которые сворачиваются и разворачиваются.
Чтобы отметить срок:
- Нажмите на срок в списке.
- Задайте ему статус, при необходимости сумму и заметку.
- Сохраните. Счётчик сверху сдвинется сразу.
| Статус | Что означает |
|---|---|
| Запланировано | вы о нём знаете, но ещё не касались |
| Ожидание | в работе |
| Подано | вы сдали; панель запоминает дату |
| Просрочено | срок прошёл, а отметки о сдаче нет |
Годовые отчёты в текущем месяце не появляются. Если в июле вы ищете тот, что за январь, вы его не найдёте — и это не значит, что вы его не должны. Календарь показывает сроки открытого месяца, а не всего года.
Расчёт зарплаты
Где найти: Боковое меню → Команда → вкладка Расчёт зарплаты
Панель считает по каждому сотруднику удержания из зарплаты и взнос работодателя, по ставкам того налогового года, в который попадает период. Ставки вы не набираете — они настроены в платформе по годам, и расчёт читает их оттуда.
Что нужно наладить до первого запуска:
- Табель месяца — подтверждённый. Без него отработанные дни равны нулю.
- Освобождения в карточке сотрудника — выбираются на основании его письменного заявления. Не выбранные — не применяются.
- Подразделение сотрудника — оно решает счёт затрат по зарплате.
Где найти: Боковое меню → Команда → вкладка Сотрудники
Счёт затрат приходит из подразделения
Панель не смотрит на должность сотрудника. Она берёт код затрат, записанный на его подразделении,
и проводит зарплату туда. Подразделение без настроенного кода означает 713.1 — расходы на
административный персонал.
Хотите производственные зарплаты на другом счёте — ставьте его на производственное подразделение, а не на сотрудника и не на документ расчёта.
Личное освобождение может обнулиться само
Свыше годового порога накопленного дохода личное освобождение перестаёт применяться — и панель обнуляет его с того месяца, в котором порог перейдён, не спрашивая вас. Поведение правильное, но застаёт врасплох, если вы смотрите только на зарплату к выплате.
У освобождений на супруга и на иждивенцев такого порога нет.
Отчёты, которые вы формируете из панели
Где найти: Боковое меню → Отчёты
| Отчёт | Вкладка | Что содержит |
|---|---|---|
| Декларация НДС | Декларация НДС | форма TVA12 + Приложение 1 + Приложение 2 |
| Книга продаж и покупок | Книга продаж и покупок | каждая строка налогового учёта, с графой декларации |
| IPC | IPC | ежемесячный отчёт — удержанный подоходный налог, медстрахование, соцвзносы |
| IALS, INR14 | одноимённые вкладки | годовые информационные справки о выплатах и удержанном налоге |
| IRV14 | IRV14 | старый отчёт об удержаниях, за периоды, когда он действовал |
| IVAO15 | IVAO15 | отчёт по режиму IVAO — налог для субъектов сектора МСП |
| IRM | IRM | печатная форма трудовых отношений |
| Мед. страхование, POLMED, SIMM | одноимённые вкладки | отчётность в CNAM |
| Балансовый отчёт, Упрощённая финансовая отчётность | одноимённые вкладки | годовая финансовая отчётность |
| Prodmold-A, 5-CI, SERV-TS, Зарплата M1, ISAPTI | одноимённые вкладки | статистическая отчётность BNS |
| Информация ИТ-парк | Информация ИТ-парк | отчётность резидентов IT Park |
На экране Отчёты вкладок больше, чем перечисленных налоговых — среди них Отчёт по продажам, Рентабельность товаров, Реестр продаж, Неликвид и Эффективность ответственного, которые являются управленческими отчётами, а не декларациями.
Ежемесячный или годовой — не путайте формы
Ежемесячный отчёт об удержаниях у источника — это IPC (форма IPC21). Вкладка IRV14 хранит старую форму, за периоды, когда она действовала.
IALS и INR14 — не выведенные из обращения формы. Это годовые информационные справки:
| Вкладка | Форма | Что отражает |
|---|---|---|
| IALS | IALS21 | зарплату и прочие выплаты сотрудникам и резидентам, плюс удержанный с них налог |
| INR14 | INR14 | налог, удержанный с выплат нерезидентам, кроме зарплаты |
Годовая справка не появляется в списке обычного месяца Фискального календаря. Если вы ищете её там в июле, вы её не найдёте — и это не значит, что вы её не должны. Срок проверяете в календаре того месяца, на который он приходится.
Формы заполняются из ваших бухгалтерских и кадровых данных, но у некоторых граф источника в учёте нет, и они остаются пустыми — для вас. Панель оставляет их незаполненными вместо того, чтобы ставить ноль: ложный ноль прошёл бы проверку SFS и стал бы неверной декларацией. Пройдите форму глазами, прежде чем сдавать.
Что делать с заполненной формой
В правой панели каждого отчёта есть три вещи, которые вам нужны.
Скачать XML (СФС) даёт файл, который вы загружаете прямо в кабинет на портале. Есть на отчётах, у которых есть форма SFS, в том числе на Декларации НДС. Не перенабирайте цифры вручную.
Сохранить и Открыть сохранённый хранят заполненную версию отчёта вместе с графами, которые вы вписали сами. Без них повторное формирование начнётся с нуля.
Панель не подписывает и не передаёт декларации. Сдачу делаете вы, на портале SFS, своей электронной подписью — или, для накладных, через e-Factura.
Документ IRM
Где найти: Боковое меню → Команда → вкладка IRM
Документ IRM (IRM-19) отражает изменения трудовых отношений, а не зарплаты: приём, прекращение, приостановление, возобновление, временный приём. Вы добавляете по строке на событие — с сотрудником, кодом изменения, датой и, при прекращении, причиной.
Его цикл — Черновик → Подано, и статус «Подано» означает, что вы загрузили документ на портал и записали здесь ссылку. Документ можно отменить и восстановить.
Ежемесячные суммы из зарплаты (удержанный налог, медстрахование, соцвзносы) отчитываются не через IRM, а через IPC.
Подоходный налог фирмы
Где найти: Боковое меню → Бухгалтерия → вкладка Учётные Периоды
Панель считает его один раз в год, в декабре, как шаг мастера закрытия. База — бухгалтерская прибыль до налогообложения: обороты класса 6 минус обороты класса 7, без счёта налога. Шаг формирует проводку и проводит её.
Расчёт в панели годовой, но уплата может быть квартальной, частями. Сроки видите в Фискальном календаре; частей панель не считает.
Счета доходов и расходов ежемесячно не закрываются. Они накапливаются за год и закрываются один раз, в декабре, через реформацию баланса — тоже из мастера закрытия. Шаг мастера «Финансовый результат», запущенный в другом месяце, носит чисто справочный характер.
Расчёт отталкивается от бухгалтерской прибыли. Налоговые корректировки — невычитаемые расходы, разница между бухгалтерской и налоговой амортизацией — делаете вы, в годовой декларации. То, что видно в панели, это точка отсчёта.
Панель не проверяет ваш налоговый режим
Декабрьский шаг всегда применяет ставку общего режима, каким бы ни был ваш реальный режим. Если вы на режиме сектора МСП, эта проводка к вам не относится.
Чтобы её убрать:
- Откройте период «декабрь» в Учётных Периодах.
- Найдите проводку в разделе Документы Закрытия этого периода — отдельной вкладки у него нет.
- Снимите с неё проведение, до того как заблокируете месяц.
Форму IVAO15 вы формируете из Отчёты → вкладка IVAO15. Панель заполняет показатели Ф1–Ф10 из оборотов класса 6. Ставку (строка Ф11) и строки Ф3, Ф8, Ф13 пишете вы. Пока Ф11 пуста, строки Ф12, Ф14 и Ф15 остаются пустыми — панель ставку не предполагает.
e-Factura
Электронная налоговая накладная (e-Factura) обязательна для поставок публичным учреждениям. С остальными контрагентами вы применяете её по правилам, действующим для вашей категории. Проверьте в своём кабинете на портале SFS, попадаете ли вы под них.
Панель подключается к порталу в обоих случаях, пользователем типа API, которого вы создаёте один раз.
- Настраиваете учётные данные — меню Интеграции → карточка e-Factura.
- Выставляете накладные из панели; они уходят в SFS.
- Периодически синхронизируете, чтобы подтянуть полученные накладные.
- Следите за статусом: подписана, принята или отклонена покупателем.
Ежемесячный чек-лист соответствия
| ✓ | Шаг | Где |
|---|---|---|
| ☐ | Подтвердить табель за предыдущий месяц | Команда → Табель |
| ☐ | Рассчитать и провести зарплату | Команда → Расчёт зарплаты |
| ☐ | Создать платёжную ведомость и выплатить зарплату | Команда → Платёжные ведомости |
| ☐ | Оформить изменения трудовых отношений, если они были | Команда → IRM |
| ☐ | Проверить регистр НДС и сверить с e-Factura | Отчёты → Книга продаж и покупок |
| ☐ | Сформировать декларацию НДС и подтвердить перенос | Отчёты → Декларация НДС |
| ☐ | Сформировать IPC и заполнить его | Отчёты → IPC |
| ☐ | Проверить, что 531.1, 533.1, 533.2, 534.2 закрылись после выплат | Бухгалтерия → Оборотная ведомость |
| ☐ | Закрыть месяц мастером | Бухгалтерия → Учётные Периоды |
| ☐ | Отметить сданные сроки | Фискальный календарь |
Частые ошибки
| Ошибка | Последствие | Как избежать |
|---|---|---|
| Проводите зарплату, но забываете ведомость | обязательство на 531.1 остаётся открытым | идёте по чек-листу по порядку |
| Ждёте, что IRM отчитается по зарплатам | остаётесь без ежемесячного отчёта | ежемесячные суммы идут через IPC, а не через IRM |
| Сдаёте декларацию с документами в Черновике | строк нет в декларации | отмечаете строки непроведённых проводок в регистре НДС |
| Не отмечаете сроки в Фискальном календаре | теряете след того, что сдали | ставите статус Подано сразу после сдачи |
| Блокируете период слишком рано | больше ничего никогда не исправите | блокируете только после того, как сдали всё за этот месяц |
| Закрываете декабрь, не проверив классы 6 и 7 | подоходный налог выходит на неверной базе | проверяете годовую ведомость до шага закрытия |
| Вы на другом режиме и оставляете декабрьскую проводку по налогу | в учёте висит налог по режиму, который к вам не относится | снимаете с неё проведение из Документов Закрытия до блокировки месяца |
| Ищете IALS или INR14 в календаре обычного месяца | пропускаете годовую справку и получаете штраф за несдачу | они годовые — ищите их в календаре того месяца, на который приходится срок |
Диагностика
Расчёт зарплаты выходит не с теми цифрами
- Проверьте табель — он должен быть подтверждён за нужный месяц.
- Проверьте освобождения в карточке сотрудника: нет заявления — освобождение не применяется.
- Проверьте доход, накопленный с 1 января: свыше годового порога панель обнуляет личное освобождение.
Декларация НДС не сходится с оборотной ведомостью
- Сравните обороты
225.2и534.4с итогами книги продаж и покупок. - Поищите документы, оставшиеся в Черновике — у них нет проводки, значит, в декларацию они не входят.
- Проверьте накладные, аннулированные в e-Factura: их правят и в панели, исправляющим документом.
Ведомость не закрывается по счетам взносов
- Проверьте каждую выплату: взносы идут на
533.1,533.2и534.2, а не на общий счёт. - Проверьте начальные остатки, если вы мигрировали из другой системы.
Где найти: Боковое меню → Бухгалтерия → вкладка Начальные остатки
Частые вопросы
Можно ли исправить уже сданную декларацию НДС?
Да, уточнённой декларацией на портале SFS. Если получается НДС к доплате, перечислите разницу сразу: пеня считается от первоначального срока, а не от даты уточнения.
Где видно, сколько я должен по каждому налогу?
В оборотной ведомости, на счетах обязательств: 534.2 подоходный налог с зарплаты, 534.4 НДС, 533.1 соцстрахование, 533.2 медстрахование, 534.1 подоходный налог фирмы. Кредитовое сальдо — это то, что вы должны.
Панель сдаёт отчёты в SFS автоматически?
Нет. Панель формирует формы и даёт вам XML-файл, готовый к загрузке, кнопкой Скачать XML (СФС); сдача и подпись остаются за вами, в кабинете на портале. Единственная автоматическая передача — это накладные, через e-Factura.
Нужно ли оформлять IRM, если изменений не было?
Нет. Документ IRM отражает события. Без приёма, прекращения, приостановления или возобновления в этом месяце отражать через него нечего — но отчёт IPC остаётся обязательным, если вы платили зарплату.
Как узнать, декларирую я НДС ежемесячно или ежеквартально?
Из уведомления SFS или из своего кабинета на портале. Панель формирует декларацию за тот период, который вы выберете, каким бы он ни был.
Что делать, если я пропустил срок?
Сдаёте и платите, затем отмечаете срок как Подано в Фискальном календаре, чтобы не потерять его снова. Проверьте также, не нужна ли уточнённая декларация.
Связанные страницы
- НДС в Молдове — ставки, режимы и механизм вычета
- Жизненный цикл документов — почему в отчётность попадают только проведённые документы
- Фискальный календарь — учётные периоды и закрытие месяца
- Внешние интеграции — настройка e-Factura
- Расчёт зарплаты — расчёт зарплатных взносов