Skip to main content

Карточка счёта

Если оборотно-сальдовая ведомость даёт общий план, то карточка счёта показывает весь фильм: каждую проводку, затронувшую счёт, в хронологическом порядке, с сальдо, пересчитанным после каждого движения. Когда сальдо в ведомости выглядит подозрительно, карточка счёта отвечает на вопрос «почему».

Где найти: Боковое меню → Бухгалтерия → вкладка Карточка счета

Карточка счёта при открытии: выберите счёт и период, затем нажмите «Создать»

Сюда же вы попадаете, нажав код счёта в Оборотно-сальдовой ведомости.

Когда это нужно​

  • Сверка с контрагентом — проверяете сальдо с поставщиком или покупателем: открываете карточку 521.1 или 221.1 и сравниваете с актом сверки
  • Проверка банковского сальдо — сравниваете карточку счёта 242.1 с выпиской из банка
  • Разбор подозрительного сальдо — в ведомости увидели ненормальный остаток и хотите понять, какая проводка его дала
  • Контроль НДС — проверяете движения по счетам НДС перед месячной декларацией

Карточка печатается и выгружается. После нажатия Создать рядом с кнопкой появляются Экспорт XLSX и Печать — смотрите Печать и выгрузка ниже.

Что показывает карточка — колонка за колонкой​

Каждая строка — запись Главной книги, порождённая проведённым документом:

КолонкаЧто означает
ДатаДата бухгалтерской записи
Реф. док.Номер документа, который дал движение. Если у документа есть свой экран, номер становится ссылкой на него
ОписаниеТекст из проводки или из строки документа
СчётКорреспондирующий счёт проводки. Это кнопка: нажимаете и переходите в карточку того счёта
ДебетСумма по дебету
КредитСумма по кредиту
ОстатокНакопленное сальдо после этой проводки; пересчитывается на каждой строке, отрицательные значения выделены красным

У карточки три итоговые строки: Начальный Остаток (синяя, первая), Оборот (итог движений за период) и Конечный Остаток (зелёная, последняя).

Как открыть карточку — шаг за шагом​

Способ 1: из меню​

  1. Боковое меню → Бухгалтерия → вкладка Карточка счета
  2. Выберите счёт в поле поиска. Наберите код или часть названия; счета сгруппированы по классам, а недавно использованные идут первыми
  3. Выберите период — он открывается на значении «В этом месяце», с теми же готовыми вариантами, что и в ведомости
  4. Нажмите Создать

Способ 2: из ведомости​

Нажмите код счёта в Оборотно-сальдовой ведомости, и карточка откроется сразу по этому счёту. Если отчёт был развёрнут по субконто и вы нажали название субконто, карточка откроется с фильтром по нему, за тот же период. Фильтр показан меткой под заголовком («Фильтр по субконто») с крестиком, который снимает его и перезагружает карточку целиком.

Карточка строится по одному счёту

Дополнительных фильтров по контрагенту, валюте или корреспондирующему счёту на этом экране нет. Для выборок по другим признакам используйте Оборотно-сальдовую ведомость с блоком «Разбить по субконто» и заходите в карточку из неё.

Группировка по субконто​

Когда у счёта есть аналитическое измерение (контрагент, договор и другие), карточка сама группирует строки по первому измерению. У каждой группы есть шапка с названием измерения и значения (например, «Партнёр: Gamma SRL») и свой Промежуточный итог в конце. Так вы видите на одном экране и подробные движения, и итог по каждому контрагенту.

Из карточки — к документу-источнику​

Номер документа становится рабочей ссылкой для тех типов, у которых есть свой экран: банковская операция, счёт поставщика, документ продажи, приходный кассовый ордер, расходный кассовый ордер, расчёт зарплаты, авансовый отчёт, приходный ордер, движение товара, корректировка задолженности, документ возврата. Нажимаете — открывается документ. Для остальных записей показывается номер проводки, без ссылки.

Именно это делает карточку счёта главным инструментом проверки:

Оборотно-сальдовая ведомость (подозрительное сальдо)
    ↓ нажимаете код счёта
Карточка счёта (находите проводку)
    ↓ нажимаете номер документа
Документ-источник (исправляете)

Счета-группы и аналитические счета​

  • Аналитический счёт (с точкой, 521.1) — показывает свои проводки, с точным сальдо
  • Счёт-группа (без точки, 521) — показывает сводные движения всех субсчетов группы
Карточка по счёту-группе

Открыть её можно, но она содержит проводки всех субсчетов, и разбираться в ней тяжело. Для подробного разбора открывайте карточку по аналитическому счёту.

Печать и выгрузка​

После нажатия Создать рядом с кнопкой появляются Экспорт XLSX и Печать.

Печать открывает новое окно с печатной формой, а поверх него — диалог печати браузера. Выбираете принтер или Сохранить как PDF и подтверждаете. Никакой файл не скачивается.

Печатная форма показывает счёт (код и название), период, фильтр по субконто, если вы пришли из ведомости, затем таблицу в том же порядке, что и на экране: начальное сальдо, каждое движение с датой, документом, описанием и корреспондирующим счётом, промежуточные итоги по субконто, оборот и конечное сальдо. В верхней строке окна вы меняете ориентацию и включаете строки подписи для Руководителя и Главного бухгалтера, с именами из раздела Настройки → Ответственные лица.

Экспорт XLSX скачивает ту же таблицу файлом Excel, с числовыми суммами, чтобы их можно было складывать прямо в листе.

Подготовка к проверке

Каждую запрошенную карточку вы получаете кнопкой Печать — по странице на счёт, с шапкой компании и периодом, готовую подшить.

Связь с другими экранами​

Откуда берутся данные:

  • Счета поставщиков — дают движения по 521, 217, 211, 225.2
  • Документы продажи — дают движения по 221, 611, 534.4
  • Банковские операции — дают движения по 242, 243, 521, 221, 531
  • Расчёты зарплаты — дают движения по 531, 533, 534, 712/713
  • Проводки — любое другое движение, внесённое вручную

Что зависит от карточки счёта:

Карточка — инструмент анализа: других документов она не порождает, но без неё не проверить данные Оборотно-сальдовой ведомости, Финансовой отчётности и налоговых деклараций.

Частые ошибки​

  1. Путаете начальное сальдо с историческим итогом — начальное сальдо накапливает всё, что записано до выбранного периода. Если взять только март, проводки января и февраля сидят в начальном сальдо, а не отдельными строками.

  2. Забываете непроведённые документы — счета, оставшиеся в статусе «Черновик», в карточку не попадают. Если сальдо не то, которое вы ждёте, проверьте их.

  3. Разбираете счёт-группу вместо аналитического — 521 даёт смесь всех поставщиков. Откройте 521.1 и читайте промежуточные итоги по контрагентам.

  4. Не сверяете с внешним документом — смотрите в карточку, но не кладёте рядом банковскую выписку, акт сверки или бумажный счёт. Сверяйтесь с внешним источником всегда.

  5. Не нажимаете «Создать» после смены счёта или периода — карточка сама не перезагружается.

Разбор проблем​

Начальное сальдо не такое, как я жду

Начальное сальдо считается по всем проведённым документам с датой раньше периода. Проверьте:

  1. Есть ли более старые документы, оставшиеся в «Черновике»? Проведите их.
  2. Есть ли исправления задним числом? Откройте карточку за более широкий интервал, чтобы увидеть картину целиком.

В карточке не хватает проводок

  1. Проверьте период — проводка может быть в другом месяце
  2. Проверьте, не стоит ли на карточке фильтр по субконто (метка под заголовком), и снимите его
  3. Проверьте статус документа — в карточку попадают только проведённые

Отрицательное сальдо на активном счёте

Строки с отрицательным сальдо показаны красным. На счетах запасов это обычно значит списание, записанное без покрывающего его прихода, — ищите недостающий документ поступления за период.

Суммы в карточке не сходятся с банковской выпиской

  1. Проверьте, что загрузили все операции выписки
  2. Проверьте, не осталось ли операций в «Черновике»
  3. Проверьте, нет ли операций с неверной датой

Частые вопросы​

Можно открыть карточку по счёту-группе?​

Да, она покажет сводные движения всех субсчетов группы. Для подробного разбора открывайте её по аналитическому счёту.

Почему сальдо в карточке не совпадает с сальдо в ведомости?​

За один и тот же период они должны совпадать. Если нет — перестройте оба отчёта. Расхождение появляется, когда между двумя построениями документ провели или удалили.

Можно посмотреть карточку в разрезе контрагентов?​

Да. Когда у счёта есть измерение «Партнёр», карточка сама группирует строки по контрагентам и показывает промежуточный итог по каждому. По одному контрагенту заходите в карточку из ведомости, со строки его субконто, — карточка откроется с фильтром по нему.

Что значит отрицательное значение в колонке «Остаток»?​

Списаний до этой строки больше, чем поступлений. Карточка показывает это красным. Ищите недостающие документы поступления в выбранном периоде или в предыдущем.

Как сделать сверку с контрагентом?​

Откройте карточку счёта 521.1 (поставщики) или 221.1 (покупатели) за период акта сверки и сравните промежуточный итог контрагента с сальдо в акте. Если расходятся — ищите недостающую проводку в обоих наборах данных.

Как выглядит исправление в карточке?​

Исправляющий документ идёт отдельной строкой, с суммами обратного знака. Чистый эффект пары — ноль. Исправления делаются новым документом с отрицательными суммами, а не правкой уже проведённого документа.

Как проверить начисленный НДС за текущий месяц?​

Откройте карточку счёта 534.4 (Обязательства по НДС) за текущий месяц. Для вычитаемого НДС откройте 225.2 (Требования по НДС). Внимание: Декларация НДС заполняется не из этих оборотов, а из регистра НДС — карточки счетов служат для проверки, а не для заполнения декларации.

Что будет, если у счёта есть движения в нескольких валютах?​

Карточка показывает суммы в леях. Разбивку по валютам смотрите в Оборотно-сальдовой ведомости кнопкой Показать валюту: она добавляет под каждым счётом строки по валютам.

Как сравнить карточку за два разных периода?​

Постройте её за каждый период отдельно. Конечное сальдо первого периода должно совпасть с начальным сальдо второго.

Учитывает ли карточка начальные сальдо, введённые при настройке организации?​

Да. Начальные остатки идут в карточке как сальдо на начало. Если вы их не вводили, карточка стартует с нуля.

Связанные страницы​