Skip to main content

Rețineri la sursă

Registrul Rețineri la sursă adună impozitul pe care l-ai reținut când ai plătit persoane fizice, de pildă pentru chirie sau servicii. Din el se completează casetele non-salariale din IPC și rândurile din nota anuală IALS.

Reținerile din salarii nu sunt aici — pe acelea le ține statul de plată. Registrul nici nu creează reținerea: o primește de pe documentul de plată, când îl contabilizezi.

Unde găsești: Meniu lateral → Echipa → tabul Rețineri la sursă

Registrul reținerilor la sursă, adnotat

1 rând manual · 2 perioada · 3 rândurile incomplete · 4 cumulul pe cont · 5 cumulul pe fel de impozit · 6 documentul din care vine rândul

Fiecare rând arată luna declarației, codul sursei de venit (FOL, SER și celelalte), documentul din care vine, venitul brut, impozitul reținut și contul pe care s-a înregistrat datoria.

De unde vin rândurile​

Reținerea o faci pe documentul de plată, cu comutatorul Reținere impozit la sursă. Rândul apare în registru când contabilizezi documentul:

  • dispoziția de plată din casă;
  • operațiunea bancară de plată — inclusiv cea creată dintr-un ordin de plată cu reținere, prin Creează operațiune bancară sau din rândul de extras completat din ordin;
  • actul de achiziție de la o persoană fizică;
  • decontul de avans, pe rândurile în care titularul a plătit o persoană fizică.

Dacă anulezi contabilizarea, rândul dispare. Un rând venit dintr-un document nu se corectează aici: deschizi documentul, îl corectezi și îl contabilizezi din nou. Altfel modificarea s-ar pierde la următoarea contabilizare.

Sumarul: ce s-a reținut și unde s-a așezat​

Cartonașele de sus adună Venit brut, Impozit reținut și numărul de rânduri, pe perioada aleasă. Sub ele, două tabele împart aceleași cifre.

Cumul pe cont contabil arată cât s-a înregistrat pe fiecare cont de datorie. Cifra se compară direct cu rulajul creditor al acelui cont din balanța de verificare. Dacă diferă, un document s-a contabilizat fără să ajungă în registru, sau invers.

Cumul pe fel de impozit grupează pe codul sursei de venit — exact cum se declară.

Rânduri incomplete​

Cartonașul Rânduri incomplete numără rândurile fără cont creditat sau fără fel de impozit. Nu se topesc în total, fiindcă fiecare lipsă strică altceva: rândul fără cont ajunge în declarație, dar nu în contabilitate, iar cel fără fel de impozit — invers.

Cât timp cifra nu e 0, deschide rândurile acelea și completează-le înainte de a depune declarația.

Ca să adaugi un rând manual​

Rândul manual e pentru reținerile care nu au document în POSfix — de pildă, plăți făcute înainte să treci pe platformă. Intră în IPC și IALS, dar nu creează notă contabilă: aceea o faci separat.

  1. Apeși Rând manual.
  2. Alegi Perioada declarației — orice zi din luna în care s-a făcut plata.
  3. Alegi Partener sau Angajat — persoana căreia i-ai plătit.
  4. Scrii Motiv, ca să știi peste un an de ce există rândul.
  5. Pornești Reținere impozit la sursă, alegi Tip de impozit, scrii Venit brut și verifici Cota impozitului.
  6. Salvează.

Fereastra rândului manual

1 luna declarației · 2 partenerul · 3 angajatul · 4 blocul de reținere, același ca pe documentele de plată

Un rând manual îl deschizi cu un clic, ca să-l corectezi, și îl ștergi din meniul cu trei puncte al rândului.

Impozitul reținut de plătitor​

Secțiunea de jos, Impozit reținut de plătitor, ține cealaltă direcție: impozitul pe care un client ți l-a reținut ție, din banii pe care ți i-a plătit. Rândurile vin din dispozițiile de încasare cu reținere.

Ele nu se declară în IPC sau IALS — acolo declari doar ce ai reținut tu. Suma e o creanță față de buget, pe care o treci în contul impozitului pe venit al firmei când reținerea nu e finală.

Ce te poate încurca​

  • Ai făcut plata cu reținere, dar rândul nu apare — documentul nu e contabilizat încă. La un ordin de plată, reținerea ajunge în registru abia cu operațiunea bancară contabilizată. Pe operațiunea venită din extrasul importat sau adus de la maib, reținerea de pe ordin nu se preia singură: completeaz-o pe operațiune înainte de contabilizare.
  • Ai corectat un rând venit din document și modificarea a dispărut — rândurile din documente se rescriu la fiecare contabilizare. Corectează documentul.
  • Lista e goală — perioada aleasă nu cuprinde lunile cu plăți. Golește selectorul de perioadă ca să vezi tot.
  • Cumulul pe cont nu bate cu balanța — caută în listă documentul contabilizat fără reținere sau rândul manual fără notă.

Pagini conexe​